27 april 2025
De financiële en fiscale gevolgen van een mantelzorgwoning
Zorgen voor je zieke ouder, partner, vriend of vriendin: steeds meer mensen worden mantelzorger. Dat kan een hele belasting zijn, zeker als je veel moet reizen. Een mantelzorgwoning bij jouw huis kan dan een ideale oplossing zijn. Maar voordat je deze stap zet, is het belangrijk om te weten wat de fiscale gevolgen van een mantelzorgwoning zijn. En wat zijn de mogelijke kosten? We zetten de belangrijkste aandachtspunten voor je op een rij.
Kosten mantelzorgwoning
Een mantelzorgwoning is meestal een tijdelijke woning. De kosten van een mantelzorgwoning zijn niet aftrekbaar: je kunt bijvoorbeeld geen gebruik maken van de hypotheekrenteaftrek en de investering geldt ook niet als aftrekbare zorgkosten.
Het goede nieuws? De woning telt niet mee voor de WOZ-waarde van je huis. Dit kan belastingtechnisch gunstig zijn. Zorg er wel voor dat je goed inzicht hebt in de totale kosten, zoals verbouwing van een garage of schuur tot mantelzorgwoning, voordat je begint.
Schenkbelasting mantelzorgwoning
Let op wie de mantelzorgwoning betaalt. Als jouw vader of moeder bijvoorbeeld de woning financiert, maar deze op jouw naam komt te staan, kan de Belastingdienst dit zien als een schenking. In dat geval moet je mogelijk schenkbelasting over de mantelzorgwoning betalen.
Om dit te voorkomen kun je een opstalrecht laten vestigen. Hiermee blijft jouw vader of moeder eigenaar van de mantelzorgwoning, ook al staat deze op jouw terrein. Dit kan je veel belastingtechnische problemen besparen.
Huurtoeslag mantelzorgwoning en andere toeslagen
Als degene voor wie jij zorgt op jouw adres ingeschreven staat, kan dat financiële gevolgen hebben. Krijg jij of degene voor wie je zorgt een uitkering? Dan bestaat de kans dat je gekort wordt op je uitkering. Bijvoorbeeld:
- Huurtoeslag mantelzorgwoning: Het samenwonen met een mantelzorger of hulpbehoevende kan gevolgen hebben voor de toeslaghoogte of je recht op huurtoeslag.
- Uitkeringen: Bij samenwonen kan de Belastingdienst aannemen dat jullie kosten delen, waardoor je minder uitkering krijgt.
- Zorgtoeslag: Het hebben van een toeslagpartner kan je zorgtoeslag beïnvloeden.
Controleer goed wat de financiële impact is voordat je besluit om samen op één adres te wonen.
Een eigen huisnummer aanvragen
Wil je de financiële nadelen van samenwonen op één adres vermijden? Dan kun je ervoor kiezen om voor de mantelzorgwoning een eigen huisnummer aan te vragen bij de gemeente. Hiermee worden beide huishoudens als zelfstandig beschouwd voor belasting- en toeslagregelingen.
Let er wel op dat je hierdoor te maken kunt krijgen met extra kosten, zoals gemeentelijke heffingen die je apart moet betalen. Maak een rekensom om te bepalen of dit voordelig is in jouw situatie.
Hulp nodig bij de beste keuzes voor jouw mantelzorgwoning?
Een mantelzorgwoning kan een geweldige oplossing zijn, maar brengt ook financiële en fiscale uitdagingen met zich mee. Of het nu gaat om de fiscale gevolgen van een mantelzorgwoning, het voorkomen van schenkbelasting of de impact op je toeslagen, wij staan klaar om je te adviseren.
Neem gerust contact met ons op om te bespreken wat in jouw situatie de beste beslissingen zijn. Samen zorgen we ervoor dat alles goed geregeld is.